哈萨克斯坦公司注册与ODI备案流程实操指南

一、核心实操原则

中国企业赴哈萨克斯坦投资，必须先做国内ODI备案，再注册境外公司、办理资金出境。顺序颠倒会导致外汇无法合规汇出、项目违规。

哈国投资主流选择：TOO有限责任公司（类似国内有限公司，设立简单、维护成本低，适合90%以上贸易、物流、制造、工程项目）。

二、前期极简选型与合规自查

1、境外主体选择

l TOO有限公司（首选）：认缴制、无强制实缴、注册周期短、税负简单、适合常态化经营。

l AO股份公司：门槛高，仅适用于融资、上市类大型项目。

l 分公司/代表处：无法独立经营、资金受限，仅用于市场联络。

2、ODI适用规则

哈萨克斯坦为普通投资国家，普通行业实行备案制，无需国家核准；仅矿产、特殊技术等行业需专项核准。

ODI三件套：发改委备案 → 商务部境外投资证书 → 银行外汇登记。

三、国内ODI备案精简流程（优先办理）

1、发改委项目备案（线上申报）

核心材料：营业执照、公司章程、审计报告、股权结构图、项目简单可研/投资说明、资金来源证明、投资承诺书。

办理时效：资料齐全7个工作日左右出具备案通知书，重大变更需及时变更备案。

2、商务部境外投资备案（线上申报）

核心材料：发改备案文件、公司股东会对外投资决议、营业执照、股权架构资料、境外公司设立方案。

办结成果：取得《企业境外投资证书》（有效期2年，需有效期内完成投资落地）。

3、银行外汇登记

凭发改、商务备案文件，在开户行办理ODI外汇登记，完成后可合规购汇、汇出境外资本金。

硬性红线：禁止先出境资金、后补备案；资金用途必须与备案内容一致。

四、哈萨克斯坦TOO公司注册流程（ODI完成后启动）

1、前置准备（关键）

l 核定三语公司名称，线上查重；

l 落实本地有效注册地址（提供租赁/产权证明）；

l 按哈国OKED编码确定经营范围；

国内母公司文件公证+领事认证+俄语公证翻译（外资注册必备，无认证直接驳回）。

2、线上注册（eGov.kz政务平台）

单股东企业1个工作日办结，多股东3-5个工作日；注册成功自动获取BIN企业识别号、完成基础税务登记。

3、注册后必办后置事项

ü 开立哈国本地银行账户（Halyk、Kaspi等主流银行）；

ü 按需办理VAT增值税登记；

ü 特殊行业申请专项经营许可；

ü 申领本地电子印章，用于报税、政务、签约。

五、高频避坑要点（精简重点）

顺序勿错：先ODI备案、后境外注册，杜绝先注册、后备案。

文件合规：国内文件必须做领事认证+公证翻译，普通翻译无效。

信息匹配：国内备案经营范围、投资金额，需与境外公司实际情况一致。

按时维护：国内每年报送境外投资年报；哈国公司按时报税、维护地址存续，避免异常吊销。

资金合规：资本金专款专用，不得随意挪用、超范围使用。